Пример 1
ЮРИДИЧЕСКИЙ ОТЧЕТ
о проведении проверки
в отношении ЗАО «XXX»
Дата составления: 08 октября 2025 г.
1. Введение и Методология
Настоящий отчет подготовлен в рамках проведения юридической проверки в отношении Закрытого акционерного общества «XXX» (далее – Общество, Компания). Целью проверки является комплексная оценка юридических рисков, связанных с возможным приобретением акций или активов Общества.
Методология проверки включала:
1. Анализ предоставленного документа – «Справки» от XX.XX.2025, содержащей первичные данные об активе.
2. Использование методов для сбора информации из общедоступных источников и закрытых баз данных.
3. Мониторинг данных из государственных информационных систем РФ.
2. Анализ юридического статуса и корпоративной структуры
Проверка по данным ЕГРЮЛ: На момент составления отчета в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) отсутствует запись о юридическом лице с наименованием «Закрытое акционерное общество "ХХХ"», зарегистрированном в организационно-правовой форме ЗАО. Указание в «Справке» устаревшей организационно-правовой формы (ЗАО) является негативным сигналом, так как с 01.09.2014 г. в РФ была введена глава 4 ГК РФ, устанавливающая новые формы (АО, ООО). Компании в форме ЗАО должны были привести свои уставы в соответствие.
Вывод по разделу: Юридический статус Общества, указанный в «Справке», не подтверждается данными ЕГРЮЛ.
Существует высокая вероятность, что:
a) Компания зарегистрирована под иным наименованием (например, как АО или ООО).
b) Указанные реквизиты являются некорректными.
c) Компания была ликвидирована.
Данный факт создает фундаментальный правовой риск, ставя под сомнение саму возможность легальной сделки по приобретению прав на актив.
3. Анализ лицензионной базы и права пользования недрами
Проверка лицензий: В «Справке» указаны лицензии ЮСХ 15ХХХ НЭ, ЮСХ 000ХХХ НП, ЮСХ 000ХХХ НП. Открытая проверка в Реестре лицензий на пользование недрами, предоставляемом Федеральным агентством по недропользованию (Роснедра), не позволила однозначно подтвердить действующий статус данных лицензий и их принадлежность Обществу.
Срок действия лицензии: Ключевая лицензия на добычу (ЮСХ 15ХХХ НЭ) указана как действующая до 20ХХ года. Это означает, что на момент потенциального приобретения актива срок ее действия составит менее Х лет, что является крайне ограниченным периодом для окупаемости масштабных инвестиций в разработку месторождения. Продление лицензии регулируется ст. 10.1 Закона РФ «О недрах» и не является автоматическим, что создает значительный регуляторный риск.
Вывод по разделу: Правоустанавливающие документы на основной актив (лицензии) требуют обязательной верификации через официальные запросы в Роснедра. Риск утраты прав на недра по истечении срока лицензии является критическим.
4. Оценка финансового состояния и хозяйственной деятельности
Отсутствие открытой отчетности: В связи с неподтвержденным статусом в ЕГРЮЛ, проведение анализа официальной бухгалтерской (финансовой) отчетности Компании за последние годы не представляется возможным.
Косвенные признаки: Упоминание в «Справке» о том, что месторождение открыто в 200Х году, а активная фаза бурения проводилась в 200Х-200Х гг., в сочетании с отсутствием данных о текущей производственной деятельности, позволяет предположить, что Компания длительное время не вела операционную деятельность. Это может свидетельствовать о:
a) Нулевой или незначительной выручке.
b) Накопленных убытках.
c) Наличии кредиторской задолженности, в том числе по налогам и сборам.
Вывод по разделу: Финансовое состояние Компании не может быть оценено как удовлетворительное. Высока вероятность того, что Общество является непрофильным активом (asset holding company) без собственных операционных мощностей и с потенциальными скрытыми обязательствами.
5. Анализ операционных и репутационных рисков
Операционная деятельность: Отсутствие упоминаний о текущей добыче, штате сотрудников, производственных объектах указывает на то, что Компания не обладает собственной производственной базой для разработки месторождения. Все операции потребуется организовывать силами подрядных организаций с нуля.
Репутационные и санкционные риски: Непрозрачность корпоративной структуры и бенефициарных владельцев создает повышенные репутационные риски. В условиях действующего санкционного режима в отношении РФ любая сделка в стратегическом секторе недропользования сопряжена с рисками вторичных санкций для международного инвестора.
Вывод по разделу: Интеграция данного актива в структуру международной компании сопряжена с высокими операционными сложностями и непредсказуемыми репутационными издержками.
6. Положительные аспекты актива
Несмотря на высокие риски, связанные с юридическим статусом Компании, представленный актив («ZZZ») обладает рядом потенциально привлекательных характеристик, подтверждение которых требует отдельной технической проверки Due Diligence:
Подтвержденные запасы: Заявленные запасы, поставленные на государственный баланс (категории С1, С2).
Ресурсный потенциал: Значительные ресурсы категории С3.
Инфраструктурная доступность: Расположение вблизи инфраструктуры проектов «ХХХ».
7. Рекомендации
На основании проведенного анализа сформулированы следующие рекомендации:
1. Прекращение сделки: На текущем этапе, ввиду фундаментальных юридических рисков (неподтвержденный статус компании), рекомендуется отказаться от рассмотрения сделки в предложенном формате.
2. Альтернативный подход: Если интерес к активу сохраняется, следует полностью игнорировать предлагаемую корпоративную структуру (ЗАО «ХХХ») и инициировать проверку непосредственно права пользования недрами (лицензий) через официальные запросы в Роснедра с целью установления действительного владельца.
3. Структурирование сделки: В случае выявления действительного и добросовестного владельца лицензий, рассматривать сделку не как покупку акций непрозрачной компании, а как прямую уступку прав пользования недрами (с учетом требований ст. 17.1 Закона «О недрах») с последующим созданием новой, «чистой» проектной компании для разработки месторождения.
4. Комплексная проверка Due Diligence: Провести независимый технический аудит запасов, экологическую и налоговую Due Diligence в отношении владельца лицензий.
8. Заключение
Проведенная проверка должной осмотрительности в отношении ЗАО «ХХХ» выявила критические юридические риски, делающие потенциальную сделку по приобретению акций или активов данной Компании чрезвычайно опасной.
Фундаментальная проблема заключается в неподтвержденном юридическом статусе Общества в России, что ставит под сомнение его правоспособность и дееспособность как субъекта правоотношений. Информация, содержащаяся в предоставленной «Справке», носит рекламно-информационный характер и не может служить основанием для принятия инвестиционного решения.
Общий вывод: Настоятельно не рекомендуется вступать в какие-либо правовые и финансовые отношения с юридическим лицом под наименованием ЗАО «ХХХ» в его текущем неподтвержденном статусе. Любые дальнейшие действия должны быть обусловлены установлением действительного владельца лицензий на ZZZ месторождение и проведением полноценной процедуры Due Diligence в отношении данного лица.
Источники информации:
1. Предоставленный документ: «Справка» от ХХ.ХХ.2025.
2. Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) — https://egrul.nalog.ru/
3. Официальный сайт Федерального агентства по недропользованию (Роснедра) — https://rosnedra.gov.ru/
4. Закон РФ от 21.02.1992 № 2395-1 «О недрах».
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая).
о проведении проверки
в отношении ЗАО «XXX»
Дата составления: 08 октября 2025 г.
1. Введение и Методология
Настоящий отчет подготовлен в рамках проведения юридической проверки в отношении Закрытого акционерного общества «XXX» (далее – Общество, Компания). Целью проверки является комплексная оценка юридических рисков, связанных с возможным приобретением акций или активов Общества.
Методология проверки включала:
1. Анализ предоставленного документа – «Справки» от XX.XX.2025, содержащей первичные данные об активе.
2. Использование методов для сбора информации из общедоступных источников и закрытых баз данных.
3. Мониторинг данных из государственных информационных систем РФ.
2. Анализ юридического статуса и корпоративной структуры
Проверка по данным ЕГРЮЛ: На момент составления отчета в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) отсутствует запись о юридическом лице с наименованием «Закрытое акционерное общество "ХХХ"», зарегистрированном в организационно-правовой форме ЗАО. Указание в «Справке» устаревшей организационно-правовой формы (ЗАО) является негативным сигналом, так как с 01.09.2014 г. в РФ была введена глава 4 ГК РФ, устанавливающая новые формы (АО, ООО). Компании в форме ЗАО должны были привести свои уставы в соответствие.
Вывод по разделу: Юридический статус Общества, указанный в «Справке», не подтверждается данными ЕГРЮЛ.
Существует высокая вероятность, что:
a) Компания зарегистрирована под иным наименованием (например, как АО или ООО).
b) Указанные реквизиты являются некорректными.
c) Компания была ликвидирована.
Данный факт создает фундаментальный правовой риск, ставя под сомнение саму возможность легальной сделки по приобретению прав на актив.
3. Анализ лицензионной базы и права пользования недрами
Проверка лицензий: В «Справке» указаны лицензии ЮСХ 15ХХХ НЭ, ЮСХ 000ХХХ НП, ЮСХ 000ХХХ НП. Открытая проверка в Реестре лицензий на пользование недрами, предоставляемом Федеральным агентством по недропользованию (Роснедра), не позволила однозначно подтвердить действующий статус данных лицензий и их принадлежность Обществу.
Срок действия лицензии: Ключевая лицензия на добычу (ЮСХ 15ХХХ НЭ) указана как действующая до 20ХХ года. Это означает, что на момент потенциального приобретения актива срок ее действия составит менее Х лет, что является крайне ограниченным периодом для окупаемости масштабных инвестиций в разработку месторождения. Продление лицензии регулируется ст. 10.1 Закона РФ «О недрах» и не является автоматическим, что создает значительный регуляторный риск.
Вывод по разделу: Правоустанавливающие документы на основной актив (лицензии) требуют обязательной верификации через официальные запросы в Роснедра. Риск утраты прав на недра по истечении срока лицензии является критическим.
4. Оценка финансового состояния и хозяйственной деятельности
Отсутствие открытой отчетности: В связи с неподтвержденным статусом в ЕГРЮЛ, проведение анализа официальной бухгалтерской (финансовой) отчетности Компании за последние годы не представляется возможным.
Косвенные признаки: Упоминание в «Справке» о том, что месторождение открыто в 200Х году, а активная фаза бурения проводилась в 200Х-200Х гг., в сочетании с отсутствием данных о текущей производственной деятельности, позволяет предположить, что Компания длительное время не вела операционную деятельность. Это может свидетельствовать о:
a) Нулевой или незначительной выручке.
b) Накопленных убытках.
c) Наличии кредиторской задолженности, в том числе по налогам и сборам.
Вывод по разделу: Финансовое состояние Компании не может быть оценено как удовлетворительное. Высока вероятность того, что Общество является непрофильным активом (asset holding company) без собственных операционных мощностей и с потенциальными скрытыми обязательствами.
5. Анализ операционных и репутационных рисков
Операционная деятельность: Отсутствие упоминаний о текущей добыче, штате сотрудников, производственных объектах указывает на то, что Компания не обладает собственной производственной базой для разработки месторождения. Все операции потребуется организовывать силами подрядных организаций с нуля.
Репутационные и санкционные риски: Непрозрачность корпоративной структуры и бенефициарных владельцев создает повышенные репутационные риски. В условиях действующего санкционного режима в отношении РФ любая сделка в стратегическом секторе недропользования сопряжена с рисками вторичных санкций для международного инвестора.
Вывод по разделу: Интеграция данного актива в структуру международной компании сопряжена с высокими операционными сложностями и непредсказуемыми репутационными издержками.
6. Положительные аспекты актива
Несмотря на высокие риски, связанные с юридическим статусом Компании, представленный актив («ZZZ») обладает рядом потенциально привлекательных характеристик, подтверждение которых требует отдельной технической проверки Due Diligence:
Подтвержденные запасы: Заявленные запасы, поставленные на государственный баланс (категории С1, С2).
Ресурсный потенциал: Значительные ресурсы категории С3.
Инфраструктурная доступность: Расположение вблизи инфраструктуры проектов «ХХХ».
7. Рекомендации
На основании проведенного анализа сформулированы следующие рекомендации:
1. Прекращение сделки: На текущем этапе, ввиду фундаментальных юридических рисков (неподтвержденный статус компании), рекомендуется отказаться от рассмотрения сделки в предложенном формате.
2. Альтернативный подход: Если интерес к активу сохраняется, следует полностью игнорировать предлагаемую корпоративную структуру (ЗАО «ХХХ») и инициировать проверку непосредственно права пользования недрами (лицензий) через официальные запросы в Роснедра с целью установления действительного владельца.
3. Структурирование сделки: В случае выявления действительного и добросовестного владельца лицензий, рассматривать сделку не как покупку акций непрозрачной компании, а как прямую уступку прав пользования недрами (с учетом требований ст. 17.1 Закона «О недрах») с последующим созданием новой, «чистой» проектной компании для разработки месторождения.
4. Комплексная проверка Due Diligence: Провести независимый технический аудит запасов, экологическую и налоговую Due Diligence в отношении владельца лицензий.
8. Заключение
Проведенная проверка должной осмотрительности в отношении ЗАО «ХХХ» выявила критические юридические риски, делающие потенциальную сделку по приобретению акций или активов данной Компании чрезвычайно опасной.
Фундаментальная проблема заключается в неподтвержденном юридическом статусе Общества в России, что ставит под сомнение его правоспособность и дееспособность как субъекта правоотношений. Информация, содержащаяся в предоставленной «Справке», носит рекламно-информационный характер и не может служить основанием для принятия инвестиционного решения.
Общий вывод: Настоятельно не рекомендуется вступать в какие-либо правовые и финансовые отношения с юридическим лицом под наименованием ЗАО «ХХХ» в его текущем неподтвержденном статусе. Любые дальнейшие действия должны быть обусловлены установлением действительного владельца лицензий на ZZZ месторождение и проведением полноценной процедуры Due Diligence в отношении данного лица.
Источники информации:
1. Предоставленный документ: «Справка» от ХХ.ХХ.2025.
2. Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) — https://egrul.nalog.ru/
3. Официальный сайт Федерального агентства по недропользованию (Роснедра) — https://rosnedra.gov.ru/
4. Закон РФ от 21.02.1992 № 2395-1 «О недрах».
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая).
Отчёт о проверке в отношении ООО «ХХХ» (ИНН 78ХХХХХХ21)
Дата составления: 02.02.2026 г.
1. Исходные данные и правовая основа проверки
Объект проверки: ООО «ХХХ».
ИНН: 78ХХХХХХ21.
ОГРН: 11178ХХХХХХ86.
Дата регистрации: ХХ.ХХ2011 г.
Юридический адрес: 19ХХХХ, г. Санкт-Петербург6211
Основной ОКВЭД: ХХ.10.2 — деятельность по управлению холдинг-компаниями. 611
Правовая основа:
Источники данных:
2. Анализ регистрационных сведений (ЕГРЮЛ)
По данным выписки из ЕГРЮЛ (актуальность — 02.02.2026):
Вывод по разделу: компания легитимна, зарегистрирована в установленном порядке. Для полноты картины требуется актуальная выписка с данными о руководителе и учредителях.
3. Проверка на банкротство (ЕФРСБ)
В Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ) сведений о возбуждении процедуры наблюдения, конкурсного производства или внешнего управления в отношении ООО «ХХХ» не выявлено. 5
Вывод по разделу: признаков несостоятельности нет.
4. Исполнительные производства (ФССП)
По данным Банка данных исполнительных производств ФССП:
Вывод по разделу: текущих обязательств, доведённых до принудительного взыскания, не имеется.
5. Судебная активность (Картотека арбитражных дел)
По данным КАД (https://kad.arbitr.ru, 02.02.2026):
Вывод по разделу: судебная активность низкая, конфликтов с признаками злонамеренности не выявлено.
6. Финансовое состояние (анализ отчётности)
По данным ГИР БО и сервисов анализа (СБИС, RusProfile) за 2022 г.:
Динамика:
Проверка блокировок счетов: по данным сервиса «Проверка контрагентов» на сайте ФНС, блокировок расчётных счетов не зафиксировано. 5
Консолидированный отчёт по расходам и доходам за 20ХХ г.:
ПоказательСумма (руб.)
Выручка 6 ХХХ ХХХ 000
Себестоимость продаж XХХ ХХХ 000
Валовая прибыль 5 ХХХ ХХХ 000
Чистая прибыль 4 ХХХ ХХХ 000
Вывод по разделу: финансовое состояние устойчивое. Показатели ликвидности, автономии и рентабельности значительно превышают нормативы. Блокировок счетов нет.
7. Аффилированные лица и корпоративные связи
По данным RusProfile и СБИС:
Вывод по разделу: компания имеет сложную структуру аффилированности, что требует дополнительного анализа при взаимодействии.
8. Риски и негативные аспекты
Положительные аспекты:
Негативные аспекты:
9. Рекомендации по работе с компанией
10. Общее заключение
ООО «XXX» — действующая компания с длительным сроком работы и значительными финансовыми показателями. Однако наличие скрытых данных об учредителях и руководителе, минимальный уставный капитал и сложная структура аффилированности создают определённые риски при взаимодействии. При работе с компанией рекомендуется уделять особое внимание проверке контрагентов, контролю договорных отношений и анализу изменений в корпоративной структуре.
Для более детального анализа рекомендуется обратиться к юристу или специалисту по комплаенсу.
Дата составления: 02.02.2026 г.
1. Исходные данные и правовая основа проверки
Объект проверки: ООО «ХХХ».
ИНН: 78ХХХХХХ21.
ОГРН: 11178ХХХХХХ86.
Дата регистрации: ХХ.ХХ2011 г.
Юридический адрес: 19ХХХХ, г. Санкт-Петербург6211
Основной ОКВЭД: ХХ.10.2 — деятельность по управлению холдинг-компаниями. 611
Правовая основа:
- ст. 53.1 ГК РФ (ответственность лиц, определяющих действия юрлица);
- п. 5 ст. 10 ГК РФ (презумпция добросовестности);
- положения НК РФ о должной осмотрительности при выборе контрагента (письмо ФНС от 10.03.2021 №БВ‑4‑9/3060@).
Источники данных:
- ЕГРЮЛ (сайт ФНС);
- ЕФРСБ;
- Банк данных ФССП;
- Картотека арбитражных дел (КАД);
- ГИР БО (государственный информационный ресурс бухгалтерской отчётности);
- коммерческие сервисы: СБИС, RusProfile;
- иные открытые источники.
2. Анализ регистрационных сведений (ЕГРЮЛ)
По данным выписки из ЕГРЮЛ (актуальность — 02.02.2026):
- Статус: действующее юридическое лицо.
- Уставный капитал: 10 000 руб. (минимальный размер). 611
- Руководитель: сведения ограничены; для уточнения требуется заказ выписки.
- Учредители: данные не раскрываются в открытом доступе согласно ФЗ №129. 11
- История изменений: зафиксированы изменения адреса и ОКВЭД (в пределах профильной деятельности). 11
Вывод по разделу: компания легитимна, зарегистрирована в установленном порядке. Для полноты картины требуется актуальная выписка с данными о руководителе и учредителях.
3. Проверка на банкротство (ЕФРСБ)
В Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ) сведений о возбуждении процедуры наблюдения, конкурсного производства или внешнего управления в отношении ООО «ХХХ» не выявлено. 5
Вывод по разделу: признаков несостоятельности нет.
4. Исполнительные производства (ФССП)
По данным Банка данных исполнительных производств ФССП:
- открытых производств в отношении ООО «ХХХ» — 0;
- неоплаченных задолженностей, переданных приставам, — нет. 5
Вывод по разделу: текущих обязательств, доведённых до принудительного взыскания, не имеется.
5. Судебная активность (Картотека арбитражных дел)
По данным КАД (https://kad.arbitr.ru, 02.02.2026):
- Количество дел: 1 (за период 2011–2026 гг.). 4
- Характер спора: гражданское дело, не связанное с неисполнением договорных обязательств или взысканием задолженности.
- Исход: дело завершено мировым соглашением.
Вывод по разделу: судебная активность низкая, конфликтов с признаками злонамеренности не выявлено.
6. Финансовое состояние (анализ отчётности)
По данным ГИР БО и сервисов анализа (СБИС, RusProfile) за 2022 г.:
- Выручка: 6 ХХХ ХХХ 000 руб… 67
- Чистая прибыль: 4 ХХХ ХХХ 000 руб… 67
- Активы: Х0 ХХХ ХХХ 000 руб… 79
- Собственный капитал: 1Х ХХХ 000 000 руб… 7
- Коэффициент текущей ликвидности: 20,5 (норма: ≥1,5).
- Коэффициент автономии: 0,76 (норма: ≥0,5).
- Рентабельность продаж: 73,4% (чистая прибыль / выручка). 7
Динамика:
- выручка выросла на 300% по сравнению с 2021 г.;
- прибыль увеличилась в 5,8 раза по сравнению с 2021 г… 12
Проверка блокировок счетов: по данным сервиса «Проверка контрагентов» на сайте ФНС, блокировок расчётных счетов не зафиксировано. 5
Консолидированный отчёт по расходам и доходам за 20ХХ г.:
ПоказательСумма (руб.)
Выручка 6 ХХХ ХХХ 000
Себестоимость продаж XХХ ХХХ 000
Валовая прибыль 5 ХХХ ХХХ 000
Чистая прибыль 4 ХХХ ХХХ 000
Вывод по разделу: финансовое состояние устойчивое. Показатели ликвидности, автономии и рентабельности значительно превышают нормативы. Блокировок счетов нет.
7. Аффилированные лица и корпоративные связи
По данным RusProfile и СБИС:
- Учредители: ранее в составе учредителей присутствовали Открытое акционерное общество «ZZZ» и Общество с ограниченной ответственностью «YYY». Их доли в уставном капитале изменились XX.XX.202X: у первого — с XX% на 0%, у второго — с XX% на 0%. 3
- Аффилированные юрлица: через адрес массовой регистрации выявлено X действующих связанных юридических лиц. 11
- Управляемые компании: по данным на 201X г., ООО «XXX» управляло XX организациями. 11
Вывод по разделу: компания имеет сложную структуру аффилированности, что требует дополнительного анализа при взаимодействии.
8. Риски и негативные аспекты
Положительные аспекты:
- длительный срок деятельности (более 1X лет);
- высокая рентабельность и прибыль;
- отсутствие банкротств, исполнительных производств и крупных судебных споров;
- отсутствие налоговой задолженности. 5
Негативные аспекты:
- минимальный уставный капитал, что может свидетельствовать о недостаточной финансовой устойчивости в случае крупных обязательств;
- скрытость данных об учредителях и руководителе, что затрудняет оценку контроля над компанией;
- высокая концентрация активов и управления в рамках одной группы компаний, что повышает риски при системных проблемах в холдинге;
- наличие в прошлом нарушений при внеплановой проверке Государственной инспекцией труда в 201X г. (хотя по результатам проверки нарушений не выявлено). 216
9. Рекомендации по работе с компанией
- Запросить расширенную выписку из ЕГРЮЛ для получения данных о текущем руководителе и учредителях.
- Провести дополнительную проверку контрагентов, связанных с ООО «XXX» через адрес или управленческие связи.
- Включить в договоры условия о гарантиях исполнения обязательств, обеспечительные меры (например, банковские гарантии).
- Контролировать изменения в структуре управления компании, так как ранее происходили существенные изменения в составе учредителей.
- Анализировать финансовую отчётность в динамике, чтобы отслеживать возможные изменения в устойчивости компании.
10. Общее заключение
ООО «XXX» — действующая компания с длительным сроком работы и значительными финансовыми показателями. Однако наличие скрытых данных об учредителях и руководителе, минимальный уставный капитал и сложная структура аффилированности создают определённые риски при взаимодействии. При работе с компанией рекомендуется уделять особое внимание проверке контрагентов, контролю договорных отношений и анализу изменений в корпоративной структуре.
Для более детального анализа рекомендуется обратиться к юристу или специалисту по комплаенсу.